政策法規(guī)
(2022年10月26日中國銀行保險監(jiān)督管理委員會、中華人民共和國財政部、中國人民銀行令2022年第7號公布 自2022年12月12日起施行)
第一章 ?總 則
第一條?為了規(guī)范保險保障基金的籌集、管理和使用，保障保單持有人合法權(quán)益，促進(jìn)保險業(yè)健康發(fā)展，防范和化解金融風(fēng)險，維護(hù)金融穩(wěn)定，根據(jù)《中華人民共和國保險法》等有關(guān)法律、行政法規(guī)，制定本辦法。
第二條?本辦法所稱保險公司，是指經(jīng)國務(wù)院保險監(jiān)督管理機構(gòu)批準(zhǔn)設(shè)立，并在境內(nèi)依法登記注冊的中資保險公司和外資保險公司。
法律、行政法規(guī)規(guī)定的經(jīng)營商業(yè)保險業(yè)務(wù)的其他保險組織參照適用本辦法。
第三條?本辦法所稱保險保障基金，是指依照《中華人民共和國保險法》和本辦法規(guī)定繳納形成，在本辦法第十六條規(guī)定的情形下，用于救助保單持有人、保單受讓公司或者處置保險業(yè)風(fēng)險的非政府性行業(yè)風(fēng)險救助基金。
本辦法所稱保單持有人，是指對保單利益依法享有請求權(quán)的主體，包括投保人、被保險人或者受益人。
本辦法所稱保單受讓公司，是指經(jīng)營有人壽保險等長期人身保險業(yè)務(wù)的保險公司被依法撤銷或者依法實施破產(chǎn)的，接受該保險公司依法轉(zhuǎn)讓長期人身保險合同的有相應(yīng)資質(zhì)的公司。
第四條?保險保障基金分為財產(chǎn)保險保障基金和人身保險保障基金。
財產(chǎn)保險保障基金由財產(chǎn)保險公司繳納形成。
人身保險保障基金由人身保險公司繳納形成。
第五條?保險保障基金以保障保單持有人利益、維護(hù)保險業(yè)穩(wěn)健經(jīng)營為使用原則，依法集中管理，統(tǒng)籌使用。
第二章 ?保險保障基金公司
第六條?設(shè)立國有獨資的中國保險保障基金有限責(zé)任公司（以下簡稱保險保障基金公司），依法負(fù)責(zé)保險保障基金的籌集、管理和使用。
保險保障基金公司依法獨立運作，其董事會對保險保障基金的合法使用以及安全負(fù)責(zé)。
第七條?保險保障基金公司依法建立健全公司治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)部控制制度和風(fēng)險管理制度，依法運營，獨立核算。
保險保障基金公司和保險保障基金應(yīng)當(dāng)各自作為獨立會計主體進(jìn)行核算，嚴(yán)格分離。
第八條?保險保障基金公司依法從事下列業(yè)務(wù)：
（一）籌集、管理、運作保險保障基金；
（二）監(jiān)測保險業(yè)風(fēng)險，發(fā)現(xiàn)保險公司經(jīng)營管理中出現(xiàn)可能危及保單持有人和保險行業(yè)的重大風(fēng)險時，向國務(wù)院保險監(jiān)督管理機構(gòu)提出監(jiān)管處置建議；
（三）對保單持有人、保單受讓公司等個人和機構(gòu)提供救助或者參與對保險業(yè)的風(fēng)險處置工作；
（四）在保險公司被依法撤銷或者依法實施破產(chǎn)等情形下，參與保險公司的清算工作；
（五）管理和處分受償資產(chǎn)；
（六）國務(wù)院批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。
保險保障基金公司按照前款第二項規(guī)定向國務(wù)院保險監(jiān)督管理機構(gòu)提出監(jiān)管處置建議的，應(yīng)當(dāng)及時將有關(guān)情況同時抄報財政部、中國人民銀行。
第九條?保險保障基金公司設(shè)立董事會，董事會成員由國務(wù)院保險監(jiān)督管理機構(gòu)、財政部、中國人民銀行、國家稅務(wù)總局、司法部推薦。董事長為公司法定代表人，由國務(wù)院保險監(jiān)督管理機構(gòu)推薦，報國務(wù)院批準(zhǔn)。
保險保障基金公司應(yīng)當(dāng)依照《中華人民共和國公司法》的規(guī)定設(shè)立有關(guān)組織機構(gòu)，完善公司治理。
第十條?為依法救助保單持有人和保單受讓公司、處置保險業(yè)風(fēng)險的需要，經(jīng)國務(wù)院保險監(jiān)督管理機構(gòu)商有關(guān)部門制定融資方案并報國務(wù)院批準(zhǔn)后，保險保障基金公司可以以多種形式融資。
第十一條?保險保障基金公司應(yīng)當(dāng)與國務(wù)院保險監(jiān)督管理機構(gòu)建立保險公司信息共享機制。
國務(wù)院保險監(jiān)督管理機構(gòu)定期向保險保障基金公司提供保險公司財務(wù)、業(yè)務(wù)等經(jīng)營管理信息。國務(wù)院保險監(jiān)督管理機構(gòu)認(rèn)定存在風(fēng)險隱患的保險公司，由國務(wù)院保險監(jiān)督管理機構(gòu)向保險保障基金公司提供該保險公司財務(wù)、業(yè)務(wù)等專項數(shù)據(jù)和資料。
保險保障基金公司對所獲悉的保險公司各項數(shù)據(jù)和資料負(fù)有保密義務(wù)。
第十二條?保險保障基金公司解散須經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)。
第三章 ?保險保障基金的籌集
第十三條?保險保障基金的來源：
（一）境內(nèi)保險公司依法繳納的保險保障基金；
（二）保險保障基金公司依法從被撤銷或者破產(chǎn)的保險公司清算財產(chǎn)中獲得的受償收入；
（三）捐贈；
（四）上述資金的投資收益；
（五）其他合法收入。
第十四條?保險保障基金費率由基準(zhǔn)費率和風(fēng)險差別費率構(gòu)成。繳納保險保障基金的保險業(yè)務(wù)納入保險保障基金救助范圍。
基準(zhǔn)費率和風(fēng)險差別費率的確定和調(diào)整，由國務(wù)院保險監(jiān)督管理機構(gòu)提出方案，商有關(guān)部門，報經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)后執(zhí)行。?
第十五條?保險公司應(yīng)當(dāng)及時、足額將保險保障基金繳納到保險保障基金公司的專門賬戶。有下列情形之一的，可以暫停繳納：
（一）財產(chǎn)保險保障基金余額達(dá)到行業(yè)總資產(chǎn)6%的；
（二）人身保險保障基金余額達(dá)到行業(yè)總資產(chǎn)1%的。
保險保障基金余額，是指行業(yè)累計繳納的保險保障基金金額加上投資收益，扣除各項費用支出和使用額以后的金額。
第四章 ?保險保障基金的使用
第十六條?有下列情形之一的，可以動用保險保障基金：
（一）保險公司被依法撤銷或者依法實施破產(chǎn)，其清算財產(chǎn)不足以償付保單利益的；
（二）國務(wù)院保險監(jiān)督管理機構(gòu)經(jīng)商有關(guān)部門認(rèn)定，保險公司存在重大風(fēng)險，可能嚴(yán)重危害社會公共利益和金融穩(wěn)定的；
（三）國務(wù)院批準(zhǔn)的其他情形。
第十七條?動用保險保障基金，由國務(wù)院保險監(jiān)督管理機構(gòu)擬定風(fēng)險處置方案和使用辦法，商有關(guān)部門后，報經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)。
保險保障基金公司參與風(fēng)險處置方案和使用辦法的擬定，并負(fù)責(zé)辦理登記、發(fā)放、資金劃撥等具體事宜。
第十八條?保險公司在獲得保險保障基金支持期限內(nèi)，國務(wù)院保險監(jiān)督管理機構(gòu)視情依法對其采取限制高級管理人員薪酬、限制向股東分紅等必要監(jiān)管措施。
第十九條?保險保障基金公司應(yīng)當(dāng)對財產(chǎn)保險保障基金和人身保險保障基金分賬管理、分別使用。
財產(chǎn)保險保障基金用于向財產(chǎn)保險公司的保單持有人提供救助，以及在根據(jù)本辦法第十六條第二項認(rèn)定存在重大風(fēng)險的情形下，對財產(chǎn)保險公司進(jìn)行風(fēng)險處置。
人身保險保障基金用于向人身保險公司的保單持有人和接受人身保險合同的保單受讓公司提供救助，以及在根據(jù)本辦法第十六條第二項認(rèn)定存在重大風(fēng)險的情形下，對人身保險公司進(jìn)行風(fēng)險處置。
財產(chǎn)保險保障基金和人身保險保障基金之間可以相互拆借。具體拆借期限、利率及適用原則報經(jīng)國務(wù)院保險監(jiān)督管理機構(gòu)批準(zhǔn)后施行。國務(wù)院保險監(jiān)督管理機構(gòu)對拆借資金使用情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。
第二十條?保險公司被依法撤銷或者依法實施破產(chǎn)，其清算財產(chǎn)不足以償付保單利益的，保險保障基金按照下列規(guī)則對財產(chǎn)保險、短期健康保險、短期意外傷害保險的保單持有人提供救助：
（一）保單持有人的保單利益在人民幣5萬元以內(nèi)的部分，保險保障基金予以全額救助。
（二）保單持有人為個人的，對其保單利益超過人民幣5萬元的部分，保險保障基金的救助金額為超過部分金額的90%；保單持有人為機構(gòu)的，對其保單利益超過人民幣5萬元的部分，保險保障基金的救助金額為超過部分金額的80%。
本辦法所稱保單利益，是指解除保險合同時，保單持有人有權(quán)請求保險人退還的保險費、現(xiàn)金價值；保險事故發(fā)生或者達(dá)到保險合同約定的條件時，被保險人、受益人有權(quán)請求保險人賠償或者給付的保險金。
第二十一條?經(jīng)營有長期人身保險業(yè)務(wù)的保險公司被依法撤銷或者依法實施破產(chǎn)的，其持有的人壽保險合同，必須依法轉(zhuǎn)讓給其他經(jīng)營有相應(yīng)保險業(yè)務(wù)的保險公司；不能同其他保險公司達(dá)成轉(zhuǎn)讓協(xié)議的，由國務(wù)院保險監(jiān)督管理機構(gòu)指定經(jīng)營有相應(yīng)保險業(yè)務(wù)的保險公司接收。
除人壽保險合同外的其他長期人身保險合同，其救助方式依照法律、行政法規(guī)和國務(wù)院有關(guān)規(guī)定辦理。
第二十二條?被依法撤銷或者依法實施破產(chǎn)的保險公司的清算資產(chǎn)不足以償付人壽保險合同保單利益的，保險保障基金可以按照下列規(guī)則向保單受讓公司提供救助：
（一）保單持有人為個人的，救助金額以轉(zhuǎn)讓后保單利益不超過轉(zhuǎn)讓前保單利益的90％為限；
（二）保單持有人為機構(gòu)的，救助金額以轉(zhuǎn)讓后保單利益不超過轉(zhuǎn)讓前保單利益的80％為限；
（三）對保險合同中投資成分等的具體救助辦法，另行制定。
除人壽保險合同外的其他長期人身保險合同，其救助標(biāo)準(zhǔn)按照人壽保險合同執(zhí)行。
保險保障基金依照前款規(guī)定向保單受讓公司提供救助的，救助金額應(yīng)當(dāng)以保護(hù)中小保單持有人權(quán)益以維護(hù)保險市場穩(wěn)定，并根據(jù)保險保障基金資金狀況為原則確定。
第二十三條?為保障保單持有人的合法權(quán)益，根據(jù)社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展的實際情況，經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)，國務(wù)院保險監(jiān)督管理機構(gòu)可會同有關(guān)部門適時調(diào)整保險保障基金的救助金額和比例。
第二十四條?保險公司被依法撤銷或者依法實施破產(chǎn)，保險保障基金對保單持有人或者保單受讓公司予以救助的，按照下列順序從保險保障基金中扣減：
（一）被依法撤銷或者依法實施破產(chǎn)的保險公司保險保障基金余額；
（二）其他保險公司保險保障基金余額。
其他保險公司保險保障基金余額的扣減金額，按照各保險公司上一年度市場份額計算。
第二十五條?保險保障基金公司救助保單持有人保單利益后，即在償付金范圍內(nèi)取得該保單持有人對保險公司等同于賠償或者給付保險金清償順序的債權(quán)。
第二十六條?保險公司被依法撤銷或者依法實施破產(chǎn)的，在撤銷決定作出后或者在破產(chǎn)申請依法向人民法院提出前，保單持有人可以與保險保障基金公司簽訂債權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議，保險保障基金公司以保險保障基金向其支付救助款，并獲得保單持有人對保險公司的債權(quán)。
清算結(jié)束后，保險保障基金獲得的清償金額多于支付的救助款的，保險保障基金應(yīng)當(dāng)將差額部分返還給保單持有人。
第二十七條?下列業(yè)務(wù)不屬于保險保障基金的救助范圍，不繳納保險保障基金：
（一）保險公司承保的境外直接保險業(yè)務(wù)；
（二）保險公司的再保險分入業(yè)務(wù)；
（三）由國務(wù)院確定的國家財政承擔(dān)最終風(fēng)險的政策性保險業(yè)務(wù)；
（四）保險公司從事的企業(yè)年金受托人、賬戶管理人等企業(yè)年金管理業(yè)務(wù)；
（五）自保公司經(jīng)營的保險業(yè)務(wù)；
（六）國務(wù)院保險監(jiān)督管理機構(gòu)會同有關(guān)部門認(rèn)定的其他不屬于保險保障基金救助范圍的業(yè)務(wù)。
保險公司被依法撤銷或者依法實施破產(chǎn)，其股東、實際控制人、董事、監(jiān)事、高級管理人員及相關(guān)管理人員因違反法律、行政法規(guī)或者國家有關(guān)規(guī)定，對公司被依法撤銷或者依法實施破產(chǎn)負(fù)有直接責(zé)任的，對該股東、實際控制人、董事、監(jiān)事、高級管理人員及相關(guān)管理人員在該保險公司持有的保單利益，該股東、實際控制人在該保險公司持有的財產(chǎn)損失保險的保單利益，保險保障基金不予救助。
第五章 ?監(jiān)督和管理
第二十八條?國務(wù)院保險監(jiān)督管理機構(gòu)依法對保險保障基金公司的業(yè)務(wù)和保險保障基金的籌集、管理、運作進(jìn)行監(jiān)管。
第二十九條?財政部負(fù)責(zé)保險保障基金公司的國有資產(chǎn)管理和財務(wù)監(jiān)督。
保險保障基金公司預(yù)算、決算方案由保險保障基金公司董事會制定，報財政部審批。
第三十條?保險保障基金公司應(yīng)當(dāng)建立科學(xué)的業(yè)績考評制度，并將考核結(jié)果定期報送國務(wù)院保險監(jiān)督管理機構(gòu)、財政部等有關(guān)部門。
第三十一條?保險保障基金的資金運用應(yīng)當(dāng)遵循安全性、流動性和收益性原則，在確保資產(chǎn)安全的前提下實現(xiàn)保值增值。
保險保障基金的資金運用限于銀行存款，買賣政府債券、中央銀行票據(jù)、中央企業(yè)債券、中央級金融機構(gòu)發(fā)行的金融債券，以及國務(wù)院批準(zhǔn)的其他資金運用形式。
第三十二條?保險保障基金公司可以委托專業(yè)的投資管理機構(gòu)對保險保障基金進(jìn)行投資管理，并對委托投資管理的保險保障基金實行第三方托管。
第三十三條?保險保障基金公司應(yīng)當(dāng)按照下列規(guī)定提交有關(guān)報告：
（一）按月向國務(wù)院保險監(jiān)督管理機構(gòu)、財政部、中國人民銀行等有關(guān)部門報送保險保障基金籌集、運用、使用情況；
（二）按照有關(guān)規(guī)定，向國務(wù)院保險監(jiān)督管理機構(gòu)、財政部、中國人民銀行等有關(guān)部門報送經(jīng)審計的公司年度財務(wù)報告；
（三）應(yīng)當(dāng)依法提交的其他報告。
保險保障基金公司未按照本辦法規(guī)定及時向國家有關(guān)部門提交有關(guān)報告的，由國家有關(guān)部門責(zé)令改正。
第三十四條?當(dāng)保險公司被處置并使用保險保障基金時，保險公司股東、實際控制人、董事、監(jiān)事、高級管理人員及相關(guān)管理人員對保險保障基金公司負(fù)有報告、說明、配合有關(guān)工作以及按照要求妥善保管和移交有關(guān)材料的義務(wù)，如上述人員未按照前述規(guī)定履行義務(wù)的，保險保障基金公司應(yīng)當(dāng)報告國務(wù)院保險監(jiān)督管理機構(gòu)，由國務(wù)院保險監(jiān)督管理機構(gòu)依法采取監(jiān)管措施。
第三十五條?保險保障基金公司應(yīng)當(dāng)定期向保險公司披露保險保障基金的相關(guān)財務(wù)信息。
保險保障基金公司可以對未按照本辦法規(guī)定及時繳納保險保障基金的保險公司及人員進(jìn)行公示。
第六章 ?法律責(zé)任
第三十六條?保險公司違反《中華人民共和國保險法》規(guī)定，未按照本辦法規(guī)定及時繳納保險保障基金的，由國務(wù)院保險監(jiān)督管理機構(gòu)對保險公司和負(fù)有直接責(zé)任的高級管理人員、直接責(zé)任人員依法進(jìn)行處罰。
第三十七條?保險保障基金公司董事、高級管理人員以及其他工作人員，違反法律、行政法規(guī)和本辦法規(guī)定運用保險保障基金，或者以侵吞、竊取、騙取等手段非法占有保險保障基金，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。
第七章 ?附 ?則
第三十八條?本辦法由國務(wù)院保險監(jiān)督管理機構(gòu)會同財政部、中國人民銀行解釋。
第三十九條?本辦法自2022年12月12日起施行，原中國保險監(jiān)督管理委員會、財政部、中國人民銀行2008年9月11日發(fā)布的《保險保障基金管理辦法》（中國保險監(jiān)督管理委員會令2008年第2號）同時廢止。?
